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目    錄

第一部分👶🏼🧑🏻‍⚕️：杏悦2概況

一、本部門職責

二⛲️、機構設置情況

第二部分：杏悦22023年度部門決算報表

表一🧑🏿‍🦱：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五🧒🏿：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

表七：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表八：國有資本經營預算財政撥款支出決算表

表九🎅🏼：財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

第三部分🤽🏻‍♂️：杏悦22023年度部門決算情況說明

一💂🏽‍♂️、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況🚣🏿‍♀️。

三🫧、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況⚾️。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明🙅🏽‍♂️。

七👨‍🎓、其他重要事項情況說明。

八、預算績效管理工作開展情況🫶🏿。

第四部分：名詞解釋

第一部分🍼：杏悦2概況

一👁、本部門職責

按照《中華人民共和國高等教育法》有關規定，杏悦2開展以全日製大學專科層次為主，成人學歷教育⛹🏿‍♀️、職業技能培訓為輔的高等職業教育活動，培養生產、建設🚽、管理、服務第一線所需的高素質應用型人才⏭。

二、機構設置情況

機構情況：杏悦2🤵‍♀️，為廣西壯族自治區自然資源廳所屬公辦高校，二級預算單位，財政補助公益二類事業單位，執行政府會計製度𓀜。

第二部分：杏悦22023年度部門決算報表

本部分詳見附件🦢：杏悦22023年度部門決算附表。

第三部分：杏悦22023年度部門決算情況說明

一🍏、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2023年度總收入32081.25萬元，其中本年收入26048.28萬元，較2022年度決算數減少8483.34萬元，下降32.57%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入15887.75萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2022年度決算數增加520.09萬元🥌，增長3.38%🧏🏻‍♀️，主要原因是杏悦2在校生規模、教職工人數🧜🏻‍♀️、專業數量及設備需求快速增長✖️🐅。

2.本單位2023年無政府性基金預算財政撥款收入。

3.本單位2023年無國有資本經營預算財政撥款收入。

4.事業收入5668.95萬元👨‍🎤，為事業單位開展業務活動取得的收入🚽。較2022年度決算數減少106.18萬元💪🏻🙂‍↕️，下降1.84 %👳🏼‍♀️，主要原因是事業收入以支定收🕳，由於實際未達原計劃招聘人員，相應聘用人員經費減少🤜🏻。

5.本單位2023年經營收入262.45萬元，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。較2022年度決算數增加262.45萬元，增長100%🙇🏽‍♀️，主要原因是2022年無經營收入預算。

6.其他收入4229.12萬元，為預算單位在“財政撥款收入”

“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。如🐴🗂：較2022年度決算數增加1840.28萬元，增長77.04%，主要原因是新增債務收入（中長期貸款）、選拔大賽贊助費收入🐈‍⬛、財政貼息收入♘、教學合作經費等🏋🏽‍♀️🥷🏿。

7.本單位2023年未使用非財政撥款結余（含專用結余）。

8.上年結轉和結余6032.97萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢👩‍🚒、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加6008.72萬元🤵🏻‍♂️，增長247.79%，主要原因是由於一期工程未取得工程竣工結算財政投資評審結果，暫未滿足自治區財政廳要求的支付條件。

（二）本部門2023年度總支出25085.06萬元，其中本年支出25085.06萬元, 較2022年度決算數減少3590.05萬元🏩，下降12.52%。支出具體情況如下📮：

1.教育支出24955.28萬元🫶🏿：主要用於教職工工資、五險一金，學生獎助學金，歸還貸款利息，購買教學專用設備，用於後勤保障的水電費等🚶🏻。較2022年度決算數增加8722.43萬元🏂🏻，主要原因是2023年學生總人數為14050，較2022年學生總人數11492人增長22.26%，所需投入教學成本增加。

2.社會保障和就業支出71.20萬元👩🏽‍🔧🦅，主要用於機關事業單位基本養老保險繳費。較2022年度決算數增加8.31萬元🕺🏼，主要原因為隨著杏悦2建設規模和在校生規模的增加👨‍🦲，教職工人數隨之增加💁🏽‍♀️。

3.衛生健康支22.93萬元，主要用於職工醫療保險。較2022年度決算數增加3.54萬元🥔，主要原因為隨著杏悦2建設規模和在校生規模的增加，教職工人數隨之增加。

4.住房保障支出35.66萬元🤦🏿‍♀️，主要用於職工住房公積金。較2022年度決算數增加5.32萬元🦹🏽‍♀️，主要原因為隨著杏悦2建設規模和在校生規模的增加，教職工人數隨之增加。

4.結余分配646.52萬元，為事業單位按規定提取的專用結余、繳納所得稅和轉入非財政撥款結余等♕。較2022年度決算數增加646.52萬元，增長100%，主要原因是杏悦2自然資源調查與規劃研究院正逐步發展，同時杏悦2“其他收入”合計4229.12萬元，2024年實現盈利。

5.年末結轉和結余6349.66萬元，為本年度或以前年度

預算安排🤹🏿、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。較2022年度決算數增加316.37萬元，增長5.24%🧑‍🦳，主要原因是由於一期工程未取得工程竣工結算財政投資評審結果，暫未滿足自治區財政廳要求的支付條件👷。

二、2023年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

杏悦22023年度一般公共預算財政撥款支出15571.06萬元，較2022年度決算數增加1763.39萬元，增長11.83%☝️。其中🗞：基本支出3532.14萬元，項目支出21321.56萬元🏊🏽‍♀️。

杏悦22023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為11661.11萬元，全年預算數為15887.75萬元，支出決算為15887.75萬元，完成年初預算的100%。

（一）教育支出類年初預算為1156.60萬元，全年預算數16264.23萬元，支出決算為15465.86萬元🚪，完成年初預算的95.09%，主要用於人員經費、杏悦2日常活動開支等🥈。預決算差異原因為教育行業的特殊性💥，追加了生均經費和資助金項目經費🚌。

（二）社會保障和就業支出類年初預算為42.99萬元🧑🏿‍🍳，全年預算數47.55萬元，支出決算為47.55萬元🌰，完成年初預算的100%，主要用於職工社會保障費用等支出。

（三）衛生健康支出類年初預算為19.88萬元，全年預算數21.99萬元，支出決算為21.99萬元🧑🏻‍🎓，完成年初預算的100%🪹，主要用於職工社會保障費用等支出。

（四）住房保障支出類年初預算為32.24萬元，預算調整35.66萬元，支出決算為35.66萬元，完成年初預算的100%，主要用於職工住房公積金等支出👨🏽‍🍼。

三、2023年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出3413.06萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出1591.96萬元✪，完成年初預算的103.36 %。預決算差異主要原因為👨🏿‍🎨：追加工資性支出（非財政統發）41.50萬元、機關事業單位基本養老保險繳費4.56萬元🥹、醫療保險（含生育保險）2.11萬元、失業保險0.14萬元🕝、工傷保險0.06萬元、編內在職住房公積金3.42萬元（桂財資環函〔2023〕141號）。

（二）商品和服務支出1778.35萬元，完成年初預算的79.41%。預決算差異主要原因為：調減定額商品和服務支出17.26萬元（桂財資環函〔2023〕137號）👩🏽‍✈️；調減定額商品和服務支出12.74萬元（桂財資環函〔2023〕148號）；收回定額商品和服務支出357.75萬元（桂財資環函〔2023〕150號）；收回定額商品和服務支出等2022年一般公共預算結余指標共計374.33萬元（桂財資環函〔2023〕40號）📿；收回2023年高等職業教育補助經費、殘疾人保障金專項經費、定額商品和服務支出結余資金共計60.54萬元（桂財資環函〔2023〕148號）；收回職業杏悦2建設經費補助、2023年提高高職院校生均撥款經費🖼、2023年現代職業教育質量提升計劃、定額商品和服務支出🦂💽、廣西綜合野外實習基地選址及礦產勘查虛擬仿真實驗教學平臺建設政府采購節約資金共計190.11萬元（桂財資環函〔2023〕123號、桂財資環函〔2023〕148號）🏃‍➡️。

 （三）對個人和家庭的補助支出42.75萬元，完成年初預算的86.21%🕊♈️，主要原因為收回其他對個人和家庭的補助支出6.84萬元（桂財資環函〔2023〕150號）🥇♝。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年無政府性基金預算財政撥款支出🗄。

五、2023年度國有資本經營預算支出決算情況

本單位2023年無國有資本經營預算支出🙌🏽。

六、財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

本單位2022年度無財政撥款安排的“三公”經費支出。

七🚣🏿‍♀️、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明👩🏼‍⚖️。

本單位非行政單位7️⃣🐭、參照公務員法管理的事業單位👩🏻‍🌾，無相關運行經費支出🙅‍♀️。

（二）政府采購支出情況說明🐧。

本單位2023年度政府采購支出總額3998.49萬元，其中：政府采購貨物支出3496.39萬元、政府采購工程支出60.00萬元、政府采購服務支出442.09萬元。授予中小企業合同金額3446.99萬元，占政府采購支出總額的86.21%，其中🛂：授予小微企業合同金額1122.48萬元🧑🏽‍🔬，占授予中小企業合同金額的32.56%⚽️；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額98.59%；工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%；服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的63.26%🏅。

（三）國有資產占用情況說明🧑‍🦲🏋️。

截至2023年12月31日，本部門共有車輛6輛，其中：特種專業技術用車2輛、其他用車4輛，其他用車主要是公務車及校車；單位價值100萬元以上專用設備13臺🏏。

（四）財務指標說明

    根據2023年度本單位資產負債表相關數據計算，資產負債率為34.69%，較上年33.1%，增長了1.59個百分點👚，整體上杏悦2的資產負債率偏低，財務狀況穩健，風險抵禦能力強📉。

本單位無國有資產則在相關的資產後填0。

八🛃、預算績效管理工作開展情況😭。

1.整體支出績效自評結果🫀。

我部門2023年度部門預算數26048.28萬元，執行數25085.06萬元，整體支出績效自評結果為一等。項目支出總數量為25個🔒，其中🚵🏼‍♂️🧖🏻‍♂️：500萬元以上項目12個，500萬以下項目13個。自評項目數量為20個，其中🧞‍♂️：500萬元以上項目10個🧜🏼‍♂️，500萬以下項目10個◾️。

2.項目支出績效自評結果♑️。

(1)項目績效自評總體情況：我部門2023年度項目26個👩🏽‍🚀，項目支出總額21321.56萬元。其中👨🏼‍🍳，本級項目26個，本級項目支出21321.56萬元；無敏感涉密項目⚀🔓。

杏悦2共對19個項目進行自評，其中：自評結果為一等的項目15個👩🏽‍💻🧑‍🦼‍➡️，涉及資金13089.74萬元，占項目總數比例57.69%，占項目支出總額比例61.39%🧘🏻‍♀️；自評結果為二等的項目4個，涉及資金4137.39萬元，占項目總數比例15.38 %8️⃣，占項目支出總額比例19.40 %🦖。

（2）部分重點項目績效自評情況（至少選擇一個重點項目做具體說明）：

我單位根據年初設定的績效目標📬，職業杏悦2基礎建設經費補助項目自評得分為83.82分🧑🏼‍🎄，項目全年預算數為4995.63萬元🤲🏿，執行數為3975.74萬元👮🏿‍♂️🧤，完成預算的79.58%⏬。項目績效目標完成情況：圖書館紙質圖書和電子圖書購置數量101415冊；歸還地方專項債券利息及管理費數量5筆；歸還國開專項基金利息1筆；完成新增多媒體教室配置32間，完成大數據與會計專業軟件安裝4套👩🏼‍🍼，完成大數據與會計專業軟件安裝4套🕤；完成網絡營銷與電商直播教學平臺安裝4項🫵🏻👩‍🦼，完成網絡營銷與電商直播教學平臺安裝4項等🥲。下一步改進措施🦸🏿‍♂️🧜🏻‍♂️：不斷擴大杏悦2影響力，以時間換空間🧠，借全國大力建設職業教育的東風，依托全區自然資源系統，加大基礎設施建設，在專業建設👋🏿、招生規模⚒、產教融合、創新就業等方面要實現穩增長，做好收入測算👨🏻‍🦼，確保本息支付資金來源。

我單位根據年初設定的績效目標👋🏿，2023年提高高職院校生均撥款經費項目自評得分為96.73分，項目全年預算數為2910.02萬元💄，執行數為2787.54萬元💆🏼‍♀️，完成預算的95.79%。項目績效目標完成情況⛹🏼‍♀️：完成2023年定向生培養人數108人🏋🏽；完成機房二氧化碳滅火器采購62組，在簽訂合同和填寫驗收單時，由於疏忽🎰，將單位信息填寫錯誤(組寫成瓶），後續將加強對合同的編製和審核管理流程；完成實訓室加備課室搬遷數26間；改造實驗實訓室水電線路26間等🧎🏻‍➡️🕺。下一步改進措施：完善杏悦2網絡建設，保證網絡安全🌊。加大校企合作力度，提高學校知名度🦹🏻，增加招生人數👨🏿‍🍼。

3.部門績效評價結果🛀🏽。

杏悦2共對20個項目進行自評，其中👊：自評結果為一等的項目15個✔️，自評結果為二等的項目4個🧓🏿👨‍🦰，自評結果為三等的項目1個。

4.自評發現的問題和改進措施。

（1）存在的問題

部分項目的開展受疫情𓀛、市場環境或者其他因素影響未能達到100%，項目執行速度有待進一步提高；績效管理的經驗不足，項目的部分成果無法用指標衡量，績效考評指標設計上有待完善⛰。

（2）改進措施

建立考核問責機製🏂🏼，對未按時限完成相關工作的項目責任部門實行通報和問責，以提升各部門對預算編製、預算執行🏃🏻‍♂️、預算評價等工作的效率🤸🏽‍♀️；進一步提高指標設計的合理性🧶、科學性，改進評價方式，減少主觀性評價，增強客觀性🧗🏼。

第四部分  名詞解釋

一🥴、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金🥁。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三🦽、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入♻️。

四、其他收入🩴：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五🫲🏽、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結余、專用結余彌補本年度收支缺口的資金🛶。

六💒、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金💆🏻。

八👆🏽、年末結轉和結余👧🏼🤾🏿‍♂️：指本年度或以前年度預算安排🛝、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金🏊🏿。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出🎭。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一🤦‍♂️、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費🚴🏿‍♀️、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費💁🏻、國外城市間交通費、住宿費、夥食費🤟、培訓費🙋🏻、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費👨🏻‍🎨、過路過橋費、保險費🧚🏼、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出⛪️。

十三、機關運行經費⛹🏻‍♀️：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用於購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費👱🏽‍♂️、郵電費、差旅費☂️、會議費、福利費✖️、日常維修費、專用材料及一般設備購置費👴🏻⏏️、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。